Кредитование как основной элемент деятельности банков

 План
 Введение
 Глава 1.  Кредитование как основной элемент деятельности банков
 1.1 Сущность кредитования и  его  виды
 1.2 Нормативно-правовое обеспечение кредитования 
 1.3 Кредитование в условиях современной  экономики РФ
 
 Глава 2. Теоретические основы кредитования малого бизнеса и значение его  роли в экономике России
 2.1 Аспекты развития малого бизнеса в России
 2.2 Современные технологии  кредитования малого бизнеса
 2.3. Актуальность кредитования малого бизнеса в реалиях  современной России
 
 Глава 3.  Практическое применение анализа особенностей кредитования малого бизнеса  на примере «ВТБ-24»
 3.1 Характеристика организации банка «ВТБ-24» и его  экономической эффективности
 3.2 Анализ эффективности применения  кредитования малого бизнеса для банка «ВТБ-24»
  3.3. Проблемы кредитования  малого бизнеса банка «ВТБ-24» и средства их решения  
 
 
 
 






 ВВЕДЕНИЕ 
 Определяющее положение банковской концепции в экономике обуславливается контролем расчетов и платежей государственного порядка, ее коммерческая деятельность совершается при помощи приема вкладов и инвестиций. 
 Банк – это финансово-кредитная организация, которая выполняет различные виды действий с деньгами, а также с ценными бумагами и предоставляет финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. Коммерческий банк ведет операции: активные и пассивные. Активные операции – кредитные операции.
  Они имеют существенную долю в целом объеме операций. Финансово-кредитная организация, давшая разрешение на выдачу ссуды клиентам, исполняет функцию финансового представителя, принимая материальные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Данная работа банка дает хорошую пользу всем заинтересованным сторонам, так как оказание кредита является в данное время в наибольшей степени активной сферой банковского бизнеса. 
 Для клиентов банка, разместивших свои средства на вкладе, целесообразность состоит в том, что их средства «работают», принося им доход. Заемщики, которые берут ссуду, используют необходимые им финансовые средства за плату.
  Польза банка заключается в виде дохода от данных услуг, поскольку банк все же коммерческая организация, то главная цель – получение прибыли. Доход финансово-кредитной организации происходит за счет ссуды, они выдают под более высокий процент, чем выплачивают по вкладам. 
 Особенностью характерности банковских операций служит не только денежная черта, а также признак самовозрастающей стоимости. Извлеченные от вкладчиков средства являются не бесплатными для кредитного учреждения, они используются так, чтобы не только возвратить их владельцам, но и получить прибавку, которой будет достаточно для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и минимальная прибыль для себя. 
 Совершение кредитных операций является основной причиной извлечения дохода, потому что наибольшая часть временно свободных средств имеет направление на кредитование организаций и населения. 
 Кредитования малого бизнеса является одним из самых динамично развивающихся направлений  банковского подразделения Российской Федерации. Вслед за ростом количества предприятий малого бизнеса возрастает динамика развития направления его кредитования.
 Статистически доказано, что каждый второй представитель малого бизнеса видит необходимость финансирования путем кредитования.  Постоянное возрастание сектора малого бизнеса и его важность для экономики государства говорит о приоритетности кредитования в данной сфере, что и доказало актуальность выбранной темы.
 
 Объект исследования – ПАО «ВТБ-24». 
 Предмет исследования – банковское кредитование малого бизнеса. 
 Цель бакалаврской работы – проанализировать кредитование малого бизнеса в ПАО «ВТБ-24», выявить проблемы и разработать рекомендации по улучшению кредитования малого бизнеса в ПАО «ВТБ-24». 
 Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 
 - рассмотреть экономическую сущность и виды кредитования; 
 - изучить нормативно-правовое обеспечение кредитования; 
 - рассмотреть особенности банковского кредитования малого бизнеса  в современных условиях; 
 - дать организационно-экономическую характеристику ПАО «ВТБ-24»;
  - рассмотреть программы кредитования малого бизнеса в ПАО «ВТБ-24»; 
 - выявить проблемы кредитования малого бизнеса в ПАО «ВТБ-24»; 
 - дать рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц в ПАО «ВТБ-24». 
 При написании работы была использована литература по банковской тематике, внутренние положения и инструкции банка, монографии, статьи в периодической печати, а также гражданское и налоговое законодательство. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения. В первой главе рассмотрены теоретические основы банковского кредитования. Во второй главе приводится теоретическое ознакомление с понятием кредитования малого бизнеса в современной экономике.. В третьей главе проведен анализ кредитования малого бизнеса  в ПАО «ВТБ-24» и представлены пути совершенствования системы кредитования.
 






















 Глава 1. Кредитование как основной элемент деятельности банков
 1.1 Сущность кредитования и его виды
 Кредит как экономическая степень показывает отношения между кредитором и заемщиком (реципиентом) на основании передачи средств на предварительное пользование с обязательством возврата и оплаты.  
 Кредитные операции – это отношения между кредитором и заемщиком по выдаче установленной суммы денежных средств на основании платности, срочности, возвратности. 
 С развитием экономики в прошлые века постепенно совершенствовались кредитные отношения, сформировались существенные формы кредита: товарная и денежная. 
 Товарная форма проявляется в виде отсрочки платежа, предоставляемой поставщиком товара покупателю. Для последнего это один из источников внешнего финансирования текущей деятельности, специфика которого проявляется в отсутствии притока реальных денежных средств. 
 Этот кредит имеет особенности, выступающие по сути в роли его своеобразных ограничений:
  1. Носит краткосрочный характер; 
 2. Предоставляется в ограниченных (стоимостью товара) размерах; 
 3. В качестве заемщиков могут выступать только покупатели соответствующих товаров; 
 4. Задолженность покупателя часто оформляется векселем.
  Более распространенной является денежная форма кредита, когда его объектом выступают денежные средства. 
  Ссуда – это передача денег, а также это могут быть и материальные ценности, которые передаются одними участниками договора займа другим на основании возврата с уплатой процента. 
 Заём – это вид обязательственных отношений, договор, согласно которому одна сторона передаёт в собственность или управление другой стороне деньги или товары, определённые родовыми признаками, а заёмщик обязуется возвратить равную сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. 
 В данное время кредит играет значимую роль: он способен аккумулировать высвободившийся капитал и обеспечить его прилив в экономику, что существенно стабилизирует воспроизводственный процесс, кроме того, он способствует ускорению процесса денежного обращения. 
 Кредит отражает комплекс экономических отношений, связанных с перераспределением на условиях возвратности и платности временно свободных финансовых источников, денежных средств разных собственников и хозяйствующих субъектов организаций, государства, населения. 
 При обозрении функций кредита надо учитывать отличие их от значимости кредита. Если функция – это проявление сущности, выражение социальной задачи кредита, то через значимость раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. В источниках литературы по экономике выделяют более 30 функций кредита, сущность кредита выступает в трех значениях: 
 1. Распределительном – распределение денежных средств на основании возврата. Эта функция реализуется с помощью разрешения организациям финансовых средств на основании возвратности и платности. 
 2. Эмиссионном – создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Исполнение этой функции осуществляется в действии организации кредитных платежных средств (безналичных денег). 
 3. Контрольном – контроль за результативностью деятельности экономических субъектов. Выражается в управлении над хозяйственной деятельностью субъекта, получившего кредит. 
 Значение кредита в нынешнее время заключается в том, что: 
 1. Кредит позволяет развивать деятельность участников рынка, способствуя росту производства; 
 2. Долгосрочный кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами;
  3. Кредит обеспечивает расчетно-платежную дисциплину, так как доступность кредита позволяет покрывать временный недостаток в оборотных средствах;
  4. Доступность кредита позволяет улучшить жизненный уровень населения за счет расширения спроса на товары народного потребления; 
 5. Международный кредит способствует развитию международного сотрудничества и внешнеэкономических связей.
  Роль кредита обуславливается экономическим развитием и состоянием банковской концепции и законодательства конкретной страны.
  Границы применения кредита на макроуровне определяются размерами накоплений свободных денежных капиталов в главных рычагах экономики: государственном, организаций и домохозяйств. Тогда размер предложения кредита зависит от масштабов производства, размеров денежных накоплений, экономической политики государства. 
 Границы кредита на микроуровне в основном связаны с потребностью заемщиков в денежных средствах, заинтересованностью кредиторов в расширении кредитных вложений, а также необходимостью соблюдения установленных нормативов, регулирующих банковскую деятельность и соблюдение требования возвратности предоставляемых средств.
  Государственное регулирование кредита является обязательным элементом рыночной экономики, так как перенасыщение экономики кредитными ресурсами ведет к инфляции, а недостаток – к спаду производства. 
 Многообразие возможных кредитов и нюансы их взаимоотношений с заемщиками позволяют выделить различные виды кредита: коммерческий, банковский, потребительский, государственный, международный и др. 
 1. При предоставлении коммерческого кредита кредиторами выступают промышленные и торговые фирмы. В современных условиях этот кредит предоставляется как в товарной, так и в денежной формах. 
 Целью коммерческого кредита служит форсирование развития сбыта товаров, то есть получения заключенной в них прибыли.
 2. Основной формой кредита служит банковский, предоставляемый в денежной форме и не имеющий ограничений, характерных для его товарного вида. 
 Банки выступают своеобразными посредниками между вкладчиками и заемщиками, и эффективно разрешают противоречия между избытком свободных денег у одних субъектов и потребностью в них у других. Таким образом, банки активно способствуют реализации распределительной функции кредита, связанной с перераспределением денежных средств, временно высвободившихся у одних субъектов хозяйственных отношений во временное пользование другим. 
 3. Потребительский кредит имеет два аспекта: 
 - может выдаваться торговыми фирмами в товарной форме в виде предоставления населению рассрочки платежа при покупке товаров длительного пользования; 
 - может предоставляться банками населению в денежной форме для приобретения дорогостоящих товаров (бытовая техника, автомобили и др.), либо на покупку жилья и иного недвижимого имущества под его залог (в последнем случае кредит называется ипотечным). 
 4. Банки могут предоставлять целевые кредиты и на другие цели, например, на медицинское обслуживание и на получение образования и др. 
 5. Государственный кредит – это такая форма кредитных отношений, когда стороной сделки выступает государство. Оно может на льготных условиях кредитовать общественно значимые, но малорентабельные отрасли, либо участвовать в  поддержке крупномасштабных, эффективных инвестиционных проектов, в том числе в виде инвестиционного налогового кредита. 
 6. Особенностью международного кредита является то, что кредитор и заемщик находятся в разных странах. В качестве кредитора могут выступать банки, фирмы, международные финансово-кредитные организации, государство. В последнем случае, если заемщиком является другое государство, кредит будет межгосударственным. 
 Виды кредита тесно скоординированы со структурой кредита и в некотором роде воспроизводят значение кредитных отношений. 
 
 
 
1.2  Нормативно-правовое обеспечение кредитования

 Направление сферы коммерческих банков со стороны Банка России, касающееся кредитной деятельности банков, осуществляются на базе ФЗ «О банках и банковской деятельности», в законе определены основные положения, порядок и регистрация кредитных организаций, лицензирование банковских операций, гарантия постоянства банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций и т.п.
  Законодательной основой является ГК РФ и утверждают органы, существования Конституция РФ. выполняющие банковской концепции Конституциональный управление режим кредитно-банковской системы, ее основания и правила выполнения назначенных перед ними задач. В Конституции РФ показаны поручения, функции и положения формирования деятельности Центрального банка РФ как публично-правовой организации, его устройство, права и обязанности. 
 Отдельные положения банковской деятельности регулируются Уголовным кодексом РФ, предоставляющим охрану от серьезных и общественных деяний на права и интересы государства и иных субъектов, выполняющих деятельность в кредитно-банковской области, а также юридических и физических лиц, использующих сервис банков и иных кредитных учреждений. 
 В соответствии с принятым ФЗ «О кредитных историях», в России создаются бюро кредитных историй. Назначение таких бюро – сбор, обработка и предоставление информации о потенциальных заемщиках с согласия последних. Введение в действие данного закона позволяет банкам снизить кредитные риски и стимулировать развитие рынка потребительских кредитов. 
 Бюро кредитных историй – важное место нынешнего отечественного финансового рынка: при одобрении решений о выдаче / реструктуризации ссуд, банки уделяют большое внимание кредитным историям.
  В настоящее время в России функционируют частные бюро кредитных историй, которые стали развиваться с 2005 года, после вступления в силу ФЗ N 218-ФЗ. Закон принудил все кредитные организации направлять сведения о должниках хотя бы в одно бюро кредитных историй. 
 Одновременно банки получили возможность оценивать в них сведения о потенциальных заемщиках.
  Кредитный отчет состоит из четырех частей: титульной, основной, дополнительной (закрытой) и информационной. Бюро кредитных историй обязаны передавать информацию титульной части в Центральный каталог кредитных историй. С 1 марта 2015 года информация о кредитной истории должна храниться 10 лет (ранее 15 лет).
  С 2005 года указанный закон регулярно дополнялся, и в настоящее время существует 11 редакций. Однако, значимые изменения были внесены только в 9-й редакции от 28.06.2014 года (до этого они носили уточняющий характер: 
 1. Участниками, обязанными предоставлять сведения хотя бы в одно бюро кредитных историй, кроме кредитных организаций, стали микрофинансовые организации и кредитные кооперативы
 2. Информация стала предоставляться без согласия субъекта кредитной истории; 
 3. 3. Стало возможным получить кредитный отчет не только для заключения договора займа (кредита), но и для иных целей с согласия субъекта кредитной истории).
 Существенные изменения были внесены в 10-й редакции (с 1 марта 2015 года). Субъектами кредитной истории стали поручители, принципалы, в отношении которых выдана банковская гарантия. Если ранее в целях «самостоятельного аннулирования» кредитной истории физическое лицо могло поменять фамилию или имя (и через некоторое время снова пользоваться кредитами банков), то теперь в титульную часть вписываются фамилия, имя и отчество в случае их изменения, а также данные о ранее выданных паспортах. Это несколько снижает кредитные риски банков. 
 Важной новацией стало предоставление в бюро кредитных историй информации об уступке права требования и последующем взаимодействии приобретателя права требования хотя бы с одним бюро кредитных историй. Ранее могли возникать «обрывы» в кредитной истории, то есть при передаче долга записи в кредитной истории прекращались. База данных для кредитной истории расширилась – в нее стала включаться информация о долгах за жилье, коммунальные услуги, услуги связи, алиментные платежи, автомобильные штрафы.
  Организации, в пользу которых вынесено вступившее в силу решение суда, но не исполненное в течение 10 дней, вправе представлять информацию в бюро кредитных историй (с обязательным уведомлением должника).
  Однако сложная схема вряд ли будет стимулировать передачу ими информации. Для достижения эффекта необходимо обязать их предоставлять такую информацию в бюро кредитных организаций. 
 Важность института бюро кредитных организаций неоспорима – это снижение банковских рисков, поддержание платежной дисциплины заемщиков и т.д. При росте просроченной задолженности значимость бюро кредитных историй (как важного аспекта функционирования рыночной экономики России), особенно в условиях экономического кризиса, определяющего повышенный спрос на информацию о благонадежности и финансовой дисциплине клиентов, только увеличивается.
 Согласно ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», принятого в 2003 году, средства частных клиентов, внесенные в банки – участники системы обязательного страхования вкладов, являются застрахованными и в случае банкротства банка гарантируются к возврату Агентством по страхованию вкладов. Этот закон направлен на повышение доверия населения к банкам и должен стать одним из важнейших факторов стабильности банковской системы.
 Агенство страхования вкладов выполняет крайне важные функции, которые в дополнении к функциям Центрального банка РФ должны обеспечивать здоровое развитие национальной банковской системы, причем этих функций у Агенства страхования вкладов становится все больше. 
 В соответствии с названным ФЗ (статьи 14 и 15) было создано в форме государственной организациях») корпорации первоначально (статьи в 7.1 целях ФЗ «О некоммерческих осуществления функций обязательного страхования банковских вкладов физических лиц, и в этом плане целью его деятельности было и является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. В этом качестве Агенство (в частности): 
 1. Организует учет банков – участников системы страхования вкладов (ведет соответствующий реестр); 
 2. Собирает страховые взносы и контролирует их поступления в Фонд обязательного страхования вкладов; 
 3. Осуществляет мероприятия для учета требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам; 
 4. Имеет право обращаться в Центральный банк с предложением о применении к банкам за нарушение требований настоящего ФЗ мер ответственности, предусмотренных в статье 744 ФЗ «О Центральном банке РФ» и нормативных актах Банка России; 
 5. Размещает и (или) инвестирует временно свободные деньги Фонда обязательного страхования вкладов о порядке, определенном в ФЗ.
  Кроме того, на основании ФЗ от 27.10.2008 N 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы» на Агенство страхования вкладов могут быть возложены функции санатора банков, попавших в тяжелое финансовое положение, с целью недопущения их банкротства, в том числе путем назначения его в качестве временного управляющего такими банками. 
 Наконец, в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ФЗ от 25.02.1999 N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», Агенство часто выполняет функции конкурсного управляющего (ликвидатора) при банкротстве кредитных организаций.
  В связи с введением в действие Инструкции Банка России от 03.12.2012 N 139-И «Об обязательных нормативах банков», кредитные организации адаптировали свои системы управления рисками для ежедневного соблюдения обязательных нормативов. Они приблизили учет российских банков к международным стандартам, сделав создаваемые резервы более адекватными к принимаемым кредитным рискам, а финансовую отчетность банков, составленную на основе российских стандартов бухгалтерского учета ? более прозрачной. 
  Закон о потребительском кредитовании имеет направление на защиту кредитных прав потребителей, потребителям даются гарантии на: 
 1. Право на достоверную и полную информацию об условиях кредитования; 
 2. Право в одностороннем порядке прекращать кредитный договор без применения санкций (в случае, когда потребитель не начал использовать кредит, получил товар ненадлежащего качества или не приобрел права собственности);
 3. Право выплачивать кредит досрочно с уплатой процентов только за срок его фактического использования. Закон устанавливает ответственность потребителя в случае нарушения им условий кредитного договора, в том числе за нецелевое использование кредита. Банк также имеет ответственность за недостоверную информацию потребителю. 
 Банковская деятельность в разрезе потребительского кредитования существенно зависит от макроэкономических проблем. Это убедительно показал пример последнего резкого скачка в 2014 году доллар США и евро по отношению к рублю. В этих условиях возврат кредитов в валюте для заемщиков стал чрезвычайно труден, а иногда и просто не возможен. При этом возврат рублевых кредитов также стал более проблематичным ввиду сокращения реальных доходов населения. 
 Операция кредитования связана с функциями кредита и банков, кредитование отражает в себе 3 блока: 
 1. Фундаментальный; 
 2. Организационный; 
 3. Регулирующий. 
 Фундаментальный блок составляют такие элементы, как субъекты кредитования, объекты кредитования и гарантия кредита.
  Организационные основания бывают различными, но в любом случае сохраняют свое значение: определяют кредитную операцию, ее эффективность. 
 Элементы системы кредитования связаны друг с другом. Успех в сфере кредитования происходит за счет того, что элементы комплементарны, и они несут основательность кредитной сделки. 
 Совокупность трех фундаментальных элементов действуют как система.
  Под условием кредитования подразумеваются своего рода условия, которые оказываются к определенным элементам кредитования. 
 Банковское кредитование физических лиц выполняется при выдерживании принципов кредитования. 
 Принципы кредитования – это условия, на которых кредит выдается заемщику. Они зависят друг друга. 
 Принципы кредитования представлены на рисунке 1.1. 
 Принципы кредитования 
 Платность 
 Возвратнось 
 Срочность
  Обеспеченность 
 Дифференцированность 
 Рис.1.1 
 Принципы кредитования 
 1. Возвратность – особенность, отличающая кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарноденежных отношений. Также это неотъемлемая черта кредита – атрибут.
  Принцип возвратности заключается в окончании срока кредитного договора, заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме с процентами.
  2. Срочность – форма преимущества возвратности кредита. Принцип срочности имеет значение того, что кредит должен быть возвращен в поставленный срок. Срок устанавливается банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных. 
 3. Дифференцированность кредитования, то есть коммерческие банки не должны определенно решать вопросы о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит предоставляется только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Дифференциация кредитования осуществляется на основании показателей кредитоспособности, то есть финансового состояния заемщика и на основе уверенности, что он возвратит кредит в определенный договором срок.
  4. Обеспеченность кредита означает, что ссуды выдаются под материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствует об обеспеченности кредита и о реальности его возврата.
  5. Принцип платности кредита означает, что заемщик должен внести в банк определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд. Этот принцип выполняется через устройство банковского процента.
  6. Целевой характер кредита означает выдачу кредита под определенную, заранее известную банку и одобренную им деятельность заемщика. 
 Нарушение одного из принципов ведет к тому, что кредитная сделка может не состоятся.
  Кредитование осуществляется при соблюдении того, что будут соблюдены коммерческие интересы банка. Кредитование проводится на платной основе, платность складывается из кредитного риска, уровня учетной ставки Центрального банка и общего состояния спроса и предложения кредита на рынке. 
 Заключение кредитного соглашения между банком и заемщиком, так как кредитование основывается на договорной основе, то рассматриваются определенные обязательства и права каждой из сторон кредитной сделки, а также экономическая ответственность сторон. 
 Этапы кредитования представлены на рисунке 1.2. 
 Этап 1. Переговоры о кредите 
 Этап 2. Рассмотрение конкретного периода
  Этап 3. Оформление кредитной документации
  Этап 4. Использование кредита и контроль за кредитными операциями 
 Рис. 1.2 Этапы кредитования 
 Условия кредитования: 
 1. Соблюдение требований, предъявляемых к определенным (базовым) элементам кредитования; 
 2. Совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки; 
 3. Наличие возможностей как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства; 
 4. Соблюдение принципов кредитования; 
 5. Возможность реализации залога и наличие гарантий; 6. Обеспечение коммерческих интересов банка; 
 7. Заключение кредитного согласия; 
 8. Планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки. 
 Условия кредитования представлены на рисунке 1.3. 
 Основные кредитные условия 
 Форма обеспеченности кредита
  Валюта кредита 
 Предельный срок кредита
  Условия погашения (амортизация) основного долга 
 Уровень кредитной ставки
  Предельный размер кредита 
 Условия выплаты процента 
 Форма кредитной ставки
  Рис. 1.3 Условия кредитования 
 Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре. 
 Кредитный договор права и обязанности – важнейший участников кредитной документ, сделки. определяющий В нем содержится экономическая и юридическая ответственность сторон. 
 Кредитный договор является особой, самостоятельной разновидностью договора займа. Именно это обстоятельство дает возможность применять для его регулирования правила о займе, если иное не вытекает из существа кредитного договора. 
 По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с процентами. 
 Предметом кредитного договора могут быть только деньги. Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, то есть предметом кредитных отношений становятся права, требования, а не деньги в виде денежных купюр. Именно поэтому в законе говорится о предоставлении кредита в виде «денежных средств». 
 Особенностью кредитных отношений является возможность одностороннего отказа от исполнения заключенного договора со стороны как кредитора, так и заемщика. В зависимости от срока различают кратко-, долго- и среднесрочные банковские кредиты.
  1. Краткосрочные ссуды – это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном это ссуды, обслуживающие кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов. 
 2. Среднесрочные ссуды – это ссуды, срок пользования которыми находится в пределах от одного года до шести лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита.
  3. Долгосрочные ссуды – это ссуды, сроки которых превышают шесть лет. Такие ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств. 
 Основные (базовые) услуги кредитования:
  1. По экономическому назначению кредита: 
 - связанные (целевые) кредиты – это кредиты, предоставляемые под конкретный (целевой) объект; 
 - несвязанные. 
 2. По форме предоставления кредита:
 - в безналичном порядке – зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика;
  - в налично-денежной форме. 
 3. По технике предоставления кредита: 
 - разовые кредиты, которые предоставляются в срок и на сумму, предусмотренные в договоре; 
  - кредитование по овердрафту – задолженность банку, или списание средств со счета клиента в банке сверх остатка на нем. 
 Правовой основой кредитования является статья 850 ГК РФ, в которой отмечается, что «в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета, банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств, банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа». 
 Кредитование по овердрафту имеет особенность в том, что взаимоотношение банка и заемщика при кредитовании недостатка денежных средств на расчетном счете регулируется договором банковского счета (договором на расчетно-кассовое обслуживание) или дополнительным соглашением к нему. 
 Особенность данной формы кредитования заключается в том, что в ней не проявляется принцип целевого характера. 
 - кредитование в порядке кредитной линии – краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии. 
 Кредитные линии бывают:
  - возобновляемые – открываются в тех случаях, когда заемщик нуждается в привлечении кредита; 
 - невозобновляемые – применяются при регулярных хозяйственных операциях, связанных с одним или несколькими контрактами;
  - рамочные – устанавливаются в случае необходимости оплаты отдельных товаров в рамках контракта в определенный период.
  - комбинированные варианты. 
 4. По способу предоставления кредита: 
 - синдицированное кредитование создается для осуществления на совместной основе кредитных, гарантийных или иных кредитно-финансовых операций;
  - индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).
  5. По времени и технике погашения: 
 - погашаемые одной суммой в конце срока; 
 - погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант, как и следущий предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм); 
 - погашение неравными долями через различные промежутки времени. 
 Можно выделить также гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, консультационные услуги по вопросам кредитования.
 
 
 
 1.3 Кредитование в условиях современной  экономики РФ

 Кредит в настоящее время является активной, важной и эффективной стороной народно-хозяйственных операций. Без него не обходятся ни государство, ни организации, ни население, ни производство и обращение общественного продукта. При помощи кредита совершается перелив источников капитала, создается новая стоимость. 
 В банковской деятельности конкурентная борьба имеет высокую ступень развития. 
 Банковская конкуренция – это экономическое течение взаимодействия и конкурирования кредитных организаций и других участников финансового рынка, в ходе которого они желают обеспечить себе надежное состояние на рынке банковских услуг с целью удовлетворения различных потребностей клиентов и получения наиболее высокой прибыли. 
 Банковскую конкуренцию надо учитывать как вариацию конкуренции в целом, но при этом надо еще учитывать своеобразные черты рынка банковских услуг, закономерностей развития банковской системы в общем.
  Деятельность банковской конкуренции – банковский рынок, представляющий собой комплектность рынков сбыта банковских услуг особенность состоит в очень сложном образовании, имеющем весьма обширные размеры и состоящим из множества компонентов. 
 Особенности банковской конкуренции:
  1. Банковская конкуренция различается видами и имеет высокую насыщенность; 
 2. Противной стороной коммерческих банков выступают многие другие категории конкурентов; 
 3. Конкурентная площадь представлена большими банковскими рынками, на одних банки выступают как продавцы, на других – как покупатели; 
 4. Внутриотраслевая конкуренция имеет успешный видовой характер, что связано с дифференциацией банковского продукта и услуг; 
 5. Банковские продукты и услуги могут взаимозаменять друг друга, но не имеют конкурентоспособных «внешних» (небанковских) заменителей, в связи с этим межотраслевая конкуренция выполняется путем перелива капитала;
  6. В банковском деле отсутствуют входные барьеры, характерные для многих отраслей, это ведет условно к наибольшей интенсивности конкуренции в данном деле; 
 7. Ограничения ценовой конкуренции выставляются на первое место, а это есть такое, как проблемы управления качеством банковского продукта, услуги рекламы; 
 8. Банковский рынок – рынок дифференцированной олигополии, предоставляющий большие потенциалы для кооперации и согласования рыночной политики разных кредитных организаций. 
 Обстоятельства банковской конкуренции в современной обстановке российского рынка характеризуются такими положениями, как: 
 1. Быстрое повышение конкуренции между разными участниками рынка; 
 2. Устремленность на сохранение и расширение клиентской базы; 
 3.Направление банков на расширенное обслуживание малого бизнеса  с учетом персонального подхода; 
 4. Рост качества услуг и их привлекательности для клиентов;
  5. Форсирование неценовой конкуренции на фоне эластичного и мобильного применения процентных ставок и платы за услуги; 
 6. Привлечение консалтинга по управлению денежными ресурсами клиентуры; 
 7. Внедрение современных технических средств и банковских технологий; 
 8. Развитие системы управления персоналом и усиление требований к квалификации кадров; 
 9. Усиление конкурентной борьбы с небанковскими кредитно- финансовыми организациями;
  10. Введение систем управления конкурентоспособностью банковских продуктов. 
 
 Особенности кредитования малого бизнеса сегодня – это государственная потребность в развитии малого предпринимательства.. Кредит характеризуется результатами применения его для экономики государства, малых предприятий и населения, а также принадлежностью способов, с помощью которых эти результаты достигаются. Способы в наибольшей степени определяются возвратностью кредита и платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования. Особый смысл имеют принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюде.......................